Пояснювальна записка

про підсумки виконання районного бюджету за І півріччя 2019 року

Доходи районного бюджету за І півріччя 2019 року по загальному і спеціальному фондах, включаючи субвенції з державного бюджету та інші дотації та субвенції становлять всього 315 001,2 тис.грн., що на 29 630,7 тис.грн. або на 8,6 % менше у порівнянні з відповідним періодом 2018 року (факт за І півріччя 2018 рік – 344 631,9 тис.грн.), в тому числі:

• платежів по загальному та спеціальному фондах одержано в сумі 102 927,2 тис.грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року поступило фактично на 11 398,8 тис.грн. або на 12,5 % більше (факт І півріччя 2018 рік – 91 528,4 тис.грн.);
• субвенцій з державного та місцевих бюджетів отримано у сумі 197 372,5 тис.грн., при затвердженому плані з урахуванням змін на І півріччя 2019 року 200 869,4 тис.грн., що складає 98,3 %, у тому числі:

- освітня субвенція надійшла у сумі – 79 077,7 тис.грн., або 100 % затвердженого плану на І півріччя 2019 року;

- медична субвенція – 20 893,4 тис.грн., що складає 100 % затвердженого плану на І півріччя 2019 року;

- субвенція на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій надійшла у сумі 2 910,0 тис.грн., що складає 130,6 % плану затвердженого на І півріччя 2019 року з урахуванням змін (2 228,0 тис.грн.);

- субвенції на соціальний захист населення у сумі 86 493,6 тис.грн., або 95,6 % плану затвердженого на І півріччя 2019 року з урахуванням змін (90 468,8 тис.грн.);

- субвенція на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції надійшла у сумі 1 599,0 тис.грн. або 100 % затвердженого плану на І півріччя 2019 року;

- субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду надійшла у сумі 1 621,3 тис.грн. або 100 % затвердженого плану на І півріччя 2019 року;

- субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами надійшла у сумі – 446,1 тис.грн. або 100 % затвердженого плану на І півріччя 2019 року;

- субвенція з місцевого бюджету на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету надійшла у сумі 1 086,6 тис.грн., що складає 100 % затвердженого плану на І півріччя 2019 року;

- субвенції на здійснення переданих видатків у сфері охорони здоров’я за рахунок коштів медичної субвенції (цільові видатки на лікування хворих на цукровий діабет для відшкодування вартості препаратів інсуліну) надійшла у сумі 734,3 тис.грн., або 101,9 % виконання (план – 720,4 тис.грн);

- субвенція на відшкодування вартості лікарських засобів для лікування окремих захворювань за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету надійшла у сумі 414,6 тис.грн., що складає 100 % затвердженого плану на І півріччя 2019 року;

- субвенція з місцевого бюджету на фінансове забезпечення будівництва, реконструкції, ремонту і утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення, вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах надійшла у сумі 500,0 тис.грн. або 100 % затвердженого плану на І півріччя 2019 року;

- інші субвенції по загальному та спеціальному фондах з місцевих бюджетів (обласного, Баранинської ОТГ та Соломонівського сільського) надійшло коштів у сумі 619,9 тис.грн. при плані на І півріччя 2019 року з урахуванням змін 837,5 тис.грн., або 74,0 %, а саме: з обласного бюджету отримано (по загальному фонду) у сумі 10,8 тис.грн.; з бюджету Баранинської ОТГ на надання соціальних послуг надійшли кошти в сумі 244,1 тис. грн. та від Соломонівської сільської ради по загальному фонду надійшли кошти у сумі 65,0 тис. грн. для облаштування сільської бібліотеки с. Соломоново (придбання стелажiв,столiв) та по спеціальному фонду - 300,0 тис.грн. на закупівлю медичного обладнання Чопської філії КЗ "Ужгородська районна лікарня";

- субвенція з місцевого бюджету на реалізацію заходів, спрямованих на підвищення якості освіти за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету надійшла у сумі 976,0 тис.грн. або 100 % затвердженого плану на  І півріччя 2019 року;

• дотацій з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я за рахунок відповідної дотації з державного бюджету одержано в сумі 14 227,8 тис.грн., що складає 100% затвердженого плану на І півріччя 2019 року;
• інші дотації з місцевого бюджету, одержано у сумі 473,7 тис.грн. при плані затвердженому з урахуванням змін на І півріччя 2019 року 693,7 тис.грн., що складає 68,3 %.

До загального фонду районного бюджету за І півріччя 2019 року надійшло платежів в сумі 99 976,4 тис.грн., при річному затвердженому плані з урахуванням змін 97 483,9 тис.грн., що складає 102,6 % виконання. У порівнянні з відповідним періодом минулого року фактично надійшло на 15 318,0 тис.грн. більше платежів.

Податок та збір на доходи фізичних осіб надійшов у сумі 99 442,7 тис.грн., при плані на І півріччя 2019 року 97 084,3 тис.грн., що становить 102,4 % виконання. У порівнянні з І півріччям 2018 року надходження даного податку зросли на 14 969,9 тис.грн.

Рентна плата та плата за використання інших природніх ресурсів надійшла у сумі 66,8 тис.грн., при плані на І півріччя 2019 року 5,4 тис.грн.

Плата за надання адміністративних послуг у сумі 240,8 тис.грн., при плані 143,6 тис.грн., що становить 167,7 % виконання.

До районного бюджету надійшла орендна плата за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що перебуває у комунальній власності районної ради у сумі 224,1 тис.грн., при плані на І півріччя 2019 року 250,6 тис.грн., що становить 89,5 % виконання від затвердженого плану.

Інші надходження до районного бюджету за звітний період склали  2,0 тис.грн., а саме по Ужгородській районній раді, як відшкодування комунальних послуг минулих періодів.

До спеціального фонду районного бюджету за І півріччя 2019 року надійшло платежів, включаючи власні надходження бюджетних установ, всього у сумі 2 950,7 тис.грн.

Власні надходження бюджетних установ виконано у сумі 2 940,2 тис.грн., що займають 99,6 % питомої ваги всіх надходжень до спеціального фонду районного бюджету.

Надходження коштів від відшкодування втрат сільськогосподарського та лісогосподарського виробництва поступили у сумі 10,5 тис.грн., при плані на звітний період 14,0 тис. грн.

Видатки районного бюджету за І півріччя 2019 року разом по загальному і спеціальному фондах виконано у сумі 297 335,1 тис.грн., у тому числі видатки загального фонду виконано у сумі 282 882,6 тис.грн., видатки спеціального фонду виконано у сумі 14 452,5 тис. грн.

В обсязі видатків по загальному фонду найбільшу питому вагу займають видатки на фінансування установ і закладів освіти – 37,4 % або 105 750,0 тис.грн., видатки на соціальний захист та соціальне забезпечення населення разом із цільовими субвенціями з державного бюджету склали 90 804,7 тис.грн., або 32,1 %; охорони здоров`я – 10,4 % або 29 392,2 тис.грн.

За І півріччя 2019 року із загального фонду бюджету на захищені статті спрямовано 247 725,3 тис.грн., або 87,6 % загальної суми видатків за цей період.

На виплату заробітної плати з нарахуваннями за відповідний період спрямовано 111 956,4 тис.грн., що складає 39,6 відсотка загальної суми видатків, без рахування видатків закладів охорони здоров’я.

За вказаний період районними бюджетними установами (без урахування закладів охорони здоров’я) фактично профінансовано енергоресурсів та комунальних послуг на 6 157,7 тис.грн., закуплено продуктів харчування 2 599,9 тис.грн., використано на соціальне забезпечення населення району 88 696,4 тис.грн.

На виконання заходів 27 районних програм за І півріччя 2019 року використано 14 027,2 тис. грн., при уточненому плані за рік 32 142,7 тис. грн., що становить 43,6 %.

Станом на 01.07.2019 року дебіторська заборгованість за загальним фондом та кредиторська заборгованість за спеціальним фондом відсутня.

Кредиторська заборгованість за загальним фондом районного бюджету станом на 01.07.2019 р. становить – 579,2 тис.грн. по управлінню соціального захисту населення райдержадміністрації і виникла за рахунок недоотримання коштів субвенцій з державного бюджету, а саме:

343,4 тис. грн. – надання пільг на оплату житлово-комунальних послуг, на придбання твердого та рідкого пічного побутового палива і скрапленого газу окремим категоріям громадян та на оплату житлового-комунальних послуг окремим категоріям громадян відповідно до законодавства;

34,1 тис.грн. - надання субсидій населенню для відшкодування витрат на оплату житлово-комунальних послуг та на придбання твердого та річного побутового палива і скрапленого газу ;

201,6 тис. грн. – прострочена заборгованість за 2015 рік по компенсаційних виплатах за пільговий проїзд автомобільним транспортом окремим категоріям громадян, заборгованість зареєстрована в УДКСУ в Ужгородському районі та може бути погашена з районного бюджету лише за рішенням судових органів.  

Станом на 01.07.2019 року сума дебіторської заборгованості за спеціальним фондом районного бюджету складає 3,8 тис.грн., а саме: по КЗ «Ужгородська районна лікарня» заборгованість з податку на додану вартість, яка виникла відповідно до статті 200 Податкового кодексу України .

Начальник управління  О.ЯЩИЩАК

Вкладення:

Файл	Розмір файла:
додатки.xls	390 kB