Пояснювальна записка

про підсумки виконання районного бюджету за І квартал 2019 року

Доходи районного бюджету за І квартал 2019 року по загальному і спеціальному фондах, включаючи субвенції з державного бюджету та інші дотації та субвенції становлять всього 145 371,9 тис.грн., що на 11 088,6 тис.грн. або на 7,1 % менше у порівнянні з відповідним періодом 2018 року (факт за І квартал 2018 рік – 156 460,5 тис.грн.), в тому числі:

• платежів по загальному та спеціальному фондах одержано в сумі 47 678,7 тис.грн. при плані затвердженому на І квартал 2019 року з урахуванням змін в сумі 49 274,0тис.грн, що складає 96,8 % виконання. В порівнянні з відповідним періодом минулого року поступило фактично на 6 296,1 тис.грн. більше (факт І квартал 2018 рік – 41 382,6 тис.грн.);
• субвенцій з державного та місцевих бюджетів отримано у сумі 90 121,6 тис.грн., при затвердженому плані з урахуванням змін на І квартал 2019 року 105 693,2 тис.грн., що складає 85,3 %, у тому числі:

- освітня субвенція надійшла у сумі – 29 654,1 тис.грн., або 100 % затвердженого плану на І квартал 2019 року;

- медична субвенція – 10 446,7 тис.грн., що складає 100 % затвердженого плану на І квартал 2019 року;

- субвенція на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій надійшла у сумі 2 228,0 тис.грн., що складає 100 % затвердженого плану на І квартал 2019 року;

- субвенції на соціальний захист населення у сумі 45 565,6 тис.грн., або 74,9 % плану затвердженого на І квартал 2019 року з урахуванням змін (60 797,6 тис.грн.);

- субвенція на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції надійшла у сумі 599,7 тис.грн., або 100 % затвердженого плану на І квартал 2019 року;

- субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами надійшла у сумі – 201,3 тис.грн. або 84,8 % виконання (план – 237,4 тис.грн);

- субвенція з місцевого бюджету на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету надійшла у сумі 347,5 тис.грн., що складає 100 % затвердженого плану на І квартал 2019 року;

- субвенції на здійснення переданих видатків у сфері охорони здоров’я за рахунок коштів медичної субвенції (цільові видатки на лікування хворих на цукровий діабет для відшкодування вартості препаратів інсуліну) надійшла у сумі 353,2 тис.грн., або 89,4 % виконання (план – 395,1 тис.грн);

- субвенція на відшкодування вартості лікарських засобів для лікування окремих захворювань за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету надійшла у сумі 414,6 тис.грн., що складає 100 % затвердженого плану на І квартал 2019 року;

- інші субвенції по загальному та спеціальному фондах з місцевих бюджетів (обласного та Соломонівського, сільського) надійшло коштів у сумі 310,9 тис.грн. при плані на І квартал 2019 року з урахуванням змін 572,5 тис.грн., або 54,3 %, а саме: з обласного бюджету отримано (по загальному фонду) у сумі 10,9 тис.грн.; від Соломонівської сільської ради по (спеціальному фонду) надійшли кошти у сумі 300,0 тис.грн. на закупівлю медичного обладнання Чопської філії КЗ "Ужгородська районна лікарня";

• дотацій з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я за рахунок відповідної дотації з державного бюджету одержано в сумі 7 113,9 тис.грн., що складає 100% затвердженого плану на І квартал 2019 року;
• інші дотації з місцевого бюджету, одержано у сумі 457,7 тис.грн. при плані затвердженому з урахуванням змін на І квартал 2019 року 663,7 тис.грн., що складає 69,0 %.

До загального фонду районного бюджету за І квартал 2019 року надійшло платежів в сумі 46 236,3 тис.грн., при річному затвердженому плані з урахуванням змін 48 622,6 тис.грн., що складає 95,1 % виконання. У порівнянні з відповідним періодом минулого року фактично надійшло на 7 397,6 тис.грн. більше платежів.

Податок та збір на доходи фізичних осіб надійшов у сумі 46 011,2 тис.грн., при плані на І квартал 2019 року 48 425,7 тис.грн., що становить 95,0 % виконання. У порівнянні з І кварталом 2018 року надходження даного податку зросли на 7 299,5 тис.грн.

Рентна плата та плата за використання інших природніх ресурсів надійшла у сумі 56,7 тис.грн., при плані на І квартал 2019 року 2,7 тис.грн.

Плата за надання адміністративних послуг у сумі 116,3 тис.грн., при плані 71,6 тис.грн., що становить 162,4 % виконання.

До районного бюджету надійшла орендна плата за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що перебуває у комунальній власності районної ради у сумі 50,1 тис.грн., при плані на І квартал 2019 року 122,6 тис.грн., що становить 40,8 % виконання від затвердженого плану.

Інші надходження до районного бюджету за звітний період склали                        2,0 тис.грн., а саме по Ужгородській районній раді, як відшкодування комунальних послуг минулих періодів.

До спеціального фонду районного бюджету за І квартал 2019 року надійшло платежів, включаючи власні надходження бюджетних установ, всього у сумі 1 442,4 тис.грн. при плані на І квартал 2019 року у сумі 651,4 тис.грн., що складає 221,5 %.

Власні надходження бюджетних установ виконано у сумі 1 432,2 тис.грн., що займають 99,3 % питомої ваги всіх надходжень до спеціального фонду районного бюджету.

Надходження коштів від відшкодування втрат сільськогосподарського та лісогосподарського виробництва поступили у сумі 10,2 тис.грн.

Видатки районного бюджету за І квартал 2019 року разом по загальному і спеціальному фондах виконано у сумі 136 940,4 тис.грн., у тому числі видатки загального фонду виконано у сумі 135 041,1 тис.грн., видатки спеціального фонду виконано у сумі 1 899,3 тис. грн.

В обсязі видатків по загальному фонду найбільшу питому вагу займають видатки на соціальний захист та соціальне забезпечення населення. Так, за відповідний період, разом із цільовими субвенціями з державного бюджету, вони склали 47 976,1 тис.грн. або 35,5 %; фінансування установ і закладів освіти – 33,1 % або 44 691,8 тис.грн.; охорони здоров`я – 10,9 % або 14 715,1 тис.грн.

За І квартал 2019 року із загального фонду бюджету на захищені статті спрямовано 116 752,0 тис.грн. або 86,5% загальної суми видатків за цей період.

На виплату заробітної плати з нарахуваннями за відповідний період спрямовано 46 035,9 тис.грн., що складає 34,1 відсотка загальної суми видатків, без рахування видатків закладів охорони здоров’я.

За вказаний період районними бюджетними установами (без урахування закладів охорони здоров’я) фактично профінансовано енергоресурсів та комунальних послуг на 4 047,6 тис.грн., закуплено продуктів харчування 1 355,9 тис.грн., використано на соціальне забезпечення населення району 46 814,9 тис.грн.

На виконання заходів 23 районних програм за І квартал 2019 року використано 4 446,3 тис. грн., при уточненому плані за рік 28 648,0 тис. грн., що становить 15,5 %.

Станом на 01.04.2019 року дебіторська заборгованість за загальним фондом та кредиторська заборгованість за спеціальним фондом відсутня.

Кредиторська заборгованість за загальним фондом районного бюджету станом на 01.04.2019 р. становить – 2 683,2 тис.грн. по управлінню соціального захисту населення райдержадміністрації і виникла за рахунок коштів субвенцій з державного бюджету, а саме:

1 303,5 тис. грн. – надання пільг на оплату житлово-комунальних послуг, на придбання твердого та рідкого пічного побутового палива і скрапленого газу окремим категоріям громадян та на оплату житлового-комунальних послуг окремим категоріям громадян відповідно до законодавства ;

1 178,1 тис.грн. - надання субсидій населенню для відшкодування витрат на оплату житлово-комунальних послуг та на придбання твердого та річного побутового палива і скрапленого газу ;

201,6 тис. грн. – прострочена заборгованість за 2015 рік по компенсаційних виплатах за пільговий проїзд автомобільним транспортом окремим категоріям громадян, заборгованість зареєстрована в УДКСУ в Ужгородському районі та може бути погашена з районного бюджету лише за рішенням судових органів.  

Станом на 01.04.2019 року сума дебіторської заборгованості за спеціальним фондом районного бюджету складає 9,1 тис.грн., а саме: по  КЗ «Ужгородська районна лікарня» заборгованість з податку на додану вартість, яка виникла відповідно до статті 200 Податкового кодексу України .

Начальник управління                                                                  

 О.ЯЩИЩАК

Вкладення:

Файл	Розмір файла:
додатки.xls	379 kB